2024 연말정산 대비 절세 방법 추천
안녕하세요.
눈 감았다 뜨니 어느새 가까워진 연말입니다.
오늘은 내년 초에 있을 연말정산을 대비하여
2024년 연말 세금 절세 팁에 대해 알아볼까요?
1. 연말정산을 활용한 세액 공제
연말정산은 근로자가 1년 동안 납부한 세금을 정산하는 과정인만큼 이를 통해 과다하게 납부한 세금을 환급받거나, 세액 공제를 통해 세금을 줄일 수 있습니다.
그러려면 세액 공제 항목을 적극 활용하는 것이 중요해요.
(1) 기본 공제
인적 공제: 기본적으로 본인과 가족에 대해 공제받을 수 있습니다.
본인: 기본적으로 본인은 150만 원의 공제가 가능.
배우자: 배우자가 소득이 없는 경우 150만 원 공제.
자녀: 자녀에 대해 각 150만 원의 공제가 가능. 자녀가 만 20세 미만인 경우, 부모는 자녀 1명당 150만 원씩 공제 가능.
(2) 세액 공제 항목
기부금 공제: 기부금을 낸 경우, 기부금에 대한 세액 공제를 받을 수 있습니다. 특히 공익법인에 기부한 경우에는 공제 혜택이 커지므로, 자선 단체나 기부처를 선택할 때 세액 공제 대상인지 확인하는 것이 중요하겠죠?
의료비 공제: 의료비를 지출한 경우 총 급여의 3%를 초과하는 부분에 대해 세액 공제 가능. 자녀의 의료비, 부모의 의료비 등도 포함.
교육비 공제: 본인 및 자녀의 교육비를 지출한 경우 세액 공제 가능. 자녀의 대학교 학비는 공제 대상이므로, 자녀가 있는 가정에서는 학비를 잘 관리하고 기록해두는 것이 중요.
주택자금 공제: 주택담보대출 이자나 전세자금 대출에 대한 이자 비용도 공제 대상. 주택마련저축의 납입액이나, 주택청약저축의 납입액도 일정액까지 공제 가능.
(3) 연금저축 및 IRP (Individual Retirement Pension)
연금저축이나 IRP에 납입한 금액은 세액 공제 대상입니다. 특히 연금저축에 납입한 금액은 최대 400만 원까지 공제가 가능하고, IRP에 납입한 금액은 최대 700만 원까지 공제가 가능합니다. 연금저축과 IRP는 세액을 즉시 공제받을 수 있기 때문에, 이 항목은 적극적으로 활용하는 것이 좋아요.
(4) 기타 공제 항목
신용카드 및 직불카드 사용액 공제: 신용카드, 체크카드, 현금영수증 사용액에 대해 일정 비율을 공제 가능. 이 항목은 많이 사용하면 소득공제를 크게 받을 수 있으므로, 카드 사용을 유도하는 방법으로 절세 가능.
주택임대차 계약 관련 공제: 임대차계약서를 통해 소득공제 가능. 청년 임대주택과 관련된 공제 항목도 체크하는것이 좋음.
2. 사업자와 관련된 절세 팁
사업자는 연말에 세금 절세 전략을 활용하는 것이 매우 중요합니다. 2024년에도 세법 개정이 있을 수 있으므로, 사업자라면 각종 세액 공제를 놓치지 않도록 주의해야죠.
(1) 법인세 절세 방법
연구개발비 세액 공제: 연구개발비를 지출한 기업은 세액 공제를 받을 수 있습니다. 이는 과학기술 연구개발 활동을 촉진하기 위한 세액 공제이므로, 해당 지출이 있는 기업은 이를 잘 활용하는것이 좋습니다.
중소기업 세액 공제: 중소기업의 경우 중소기업세액공제를 통해 최대 10%의 세액을 공제 가능.
상각 자산의 감가상각: 사업자가 상각 자산을 구입했을 경우, 세액 공제 항목으로 활용 가능. 기계나 설비 등의 자산은 감가상각을 통해 세액을 줄일 수 있음.
(2) 부가가치세 절세
부가가치세 신고: 부가가치세 신고 시 세액 공제 항목을 잘 활용하는 것이 중요. 수입세액 공제나 매입세액 공제를 통해 세액을 줄일 수 있음.
3. 부양가족 관련 절세
가족 구성원이 많은 경우, 부양가족 관련 세액 공제를 통해 세금을 절감할 수 있습니다. 부양가족이 소득이 없거나 일정 소득 이하인 경우에는 그들을 부양가족으로 등록해 세액 공제를 받을 수 있습니다. 특히, 부모님을 부양하는 경우나 자녀가 대학생인 경우에는 자녀 교육비 공제와 함께 부모 의료비 공제를 동시에 활용하는 것이 가장 좋습니다.
4. 세금 신고 전 준비 사항
연말에 세금 신고를 하기 전에 미리 세무서나 세무 전문가에게 상담을 받는 것도 좋은 방법인데요. 세무 전문가와의 상담을 통해 2024년 세법 개정 내용에 맞춰 절세 방법을 조정할 수 있는 장점이 있습니다.
5. 소득 분산을 통한 세금 절감
소득 분산은 여러 명의 가족 구성원에게 소득을 분산시켜 세율을 낮추는 방법입니다. 자녀가 일정 연령 이상이라면 자녀 명의로 금융상품을 가입하여 세금을 분산시킬 수 있습니다.
오늘 알아본것과 같이 세금을 절감할 수 있는 다양한 방법을 활용하여 미리 절세 전략을 세워보는것이 어떨까요?
특히, 연금저축이나 IRP 등의 세액 공제 상품을 잘 활용하여 기부금, 의료비, 교육비 등의 공제를 놓치지 않도록 해요.
다들 성공적인 절세 하시기를 바라며 글을 마치겠습니다. ^^